Pessoas sem vínculo empregatício que contribuem para o plano de aposentadoria dos trabalhadores devem optar pelo nível mínimo de contribuição e cumprir o período mínimo exigido para obter o melhor custo-benefício; não se deve considerar que a contribuição gera lucro imediato, pois mesmo no nível mínimo é necessário receber os benefícios por cerca de 10 anos para recuperar o investimento

Para quem não tem emprego fixo, contribuir para o plano de aposentadoria dos trabalhadores no nível mínimo e cumprir o período mínimo é a melhor opção. O valor recebido na aposentadoria depende, em grande parte, do salário médio local no ano da aposentadoria. Considerando esse salário médio, quem contribui no nível mínimo por 15 anos e começa a receber aos 60 anos recupera o investimento após cerca de 10 anos; quem opta por níveis mais altos precisa aguardar cerca de 17 anos para o mesmo retorno. Vale a pena contribuir, porém não se deve esperar lucro imediato.

Custo

Todos os valores são pagos pelo próprio contribuinte, sendo 20% da base de cálculo da contribuição. Mesmo no nível mínimo, o valor mensal varia entre algumas centenas e milhares de reais. É necessário manter o pagamento por, no mínimo, 15 anos; a partir de 2030, esse prazo aumentará gradualmente até chegar a 20 anos. Enquanto não se atinge a idade de aposentadoria, esse valor não pode ser sacado.

Benefício

As regras de contribuição e recebimento foram definidas em decreto do Conselho de Estado de 2005. Pessoas sem vínculo empregatício (conhecidas oficialmente como trabalhadores autônomos) devem contribuir com 20% da base de cálculo; desse total, 8% são creditados na conta individual. Desde 2019, é possível escolher livremente a base de cálculo, que pode variar entre 60% e 300% do salário médio regional dos trabalhadores urbanos. A aposentadoria é composta por duas partes: a primeira é o benefício básico, calculado pela média entre o salário médio local do ano anterior e o salário médio de contribuição, multiplicado por 1% para cada ano de contribuição; a segunda parte vem da conta individual, calculada dividindo o saldo acumulado pelo número de meses de pagamento, que é menor quanto mais tarde a aposentadoria for solicitada (139 meses para quem se aposenta aos 60 anos, 170 para quem se aposenta aos 55). A seguir, um exemplo de cálculo baseado nas fórmulas, sem valor oficial: supondo que o salário médio local no ano da aposentadoria seja de 8.000 reais, quem contribui no nível mínimo (60% do salário médio, ou 4.800 reais) paga 960 reais mensais, totalizando cerca de 172.800 reais em 15 anos. Aos 60 anos, esse contribuinte recebe cerca de 1.457 reais mensais: 960 reais do benefício básico e 497 reais da conta individual, o que equivale a cerca de 17.487 reais anuais; para recuperar o investimento, serão necessários cerca de 9,9 anos, ou seja, até os 70 anos. Quem opta pelo nível máximo de contribuição paga 2.880 reais mensais, totalizando 288.000 reais em 15 anos; nesse caso, o valor mensal recebido sobe para 2.029 reais, mas o valor adicional de 572 reais mensais exige cerca de 16,8 anos para ser recuperado. Isso ocorre porque metade do benefício básico é calculada com base no salário médio local, independentemente do valor pago pelo contribuinte, favorecendo quem contribui menos. Mesmo aumentando o nível de contribuição, o tempo necessário para recuperar o investimento permanece próximo de 9,9 anos, o que torna o nível mínimo a opção mais vantajosa. O benefício básico representa a maior parte do valor recebido, e esse tempo de recuperação não varia conforme o nível salarial da região; em locais com salários mais altos, tanto os valores pagos quanto os recebidos aumentam na mesma proporção, mantendo o prazo inalterado. Além disso, os valores pagos no início da contribuição são menores, mas são calculados com base no salário médio vigente no ano da aposentadoria, o que faz com que o retorno financeiro seja ainda mais rápido que os 9,9 anos previstos. De acordo com a lei, só é possível receber a aposentadoria após cumprir 15 anos de contribuição; caso contrário, é necessário continuar contribuindo. A partir de 1º de janeiro de 2030, esse prazo mínimo aumentará 6 meses a cada ano, até atingir 20 anos. Em caso de falecimento do contribuinte, o saldo da conta individual pode ser herdado; o governo também ajusta anualmente o valor da aposentadoria conforme o crescimento do salário médio e da inflação, e quando o fundo de aposentadoria não consegue cobrir os pagamentos, o governo concede subsídios (em todo o país).

Notas

Os exemplos de cálculo servem apenas para ilustrar a ordem de grandeza dos valores. O valor real que cada pessoa receberá depende do salário médio local, do nível de contribuição escolhido, dos juros creditados na conta individual e do ano em que se aposenta. O cálculo não considera o reajuste anual da aposentadoria, o que torna o retorno financeiro ainda mais rápido na prática. Com o adiamento da idade de aposentadoria, o número de meses de pagamento diminui, aumentando ainda mais o valor mensal recebido. Para quem trabalha em empresa, 16% do valor é pago pela empresa e 8% pelo próprio trabalhador; quem não tem vínculo empregatício deve arcar com os 20% sozinho. Em caso de falecimento antes do prazo mínimo de contribuição, o saldo da conta individual pode ser herdado, e os familiares têm direito a auxílio funeral e pensão. Quem não consegue pagar o valor mínimo mensal pode optar pelo plano de aposentadoria rural, conforme descrito na seção 31, item 11; para saber se tem direito a subsídios governamentais, consulte a seção 7, item 12. Informações sobre interrupção e pagamento retroativo das contribuições estão na seção 7, item 18. O procedimento para transferir o plano de aposentadoria para outra cidade está descrito na seção 19, item 19. 〔173000〕 〔17500〕 〔115000〕 〔115200〕

Fontes · 4

1. 国务院 (2005). 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（国发〔2005〕38 号，第三、六条及附件「个人账户养老金计发月数表」）. gov.cn/zhengce/zhengceku/2008-03/28/content_7…
2. 国务院办公厅 (2019). 降低社会保险费率综合方案（国办发〔2019〕13 号，第一、三部分）. gov.cn/zhengce/zhengceku/2019-04/04/content_5…
3. 全国人民代表大会常务委员会 (2024). 关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定（附件《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》第二条）. gov.cn/yaowen/liebiao/202409/content_6974294.htm
4. 全国人大常委会 (2010, 2018 修正). 社会保险法（第十、十二、十三、十四、十六、十七、十八条）. gov.cn/guoqing/2021-10/29/content_5647616.htm