Orang yang tidak memiliki pekerjaan tetap dapat ikut serta dalam asuransi pensiun pekerja dengan membayar sesuai tingkat minimum; cara ini paling menguntungkan untuk memenuhi syarat masa iuran. Jangan anggap bahwa membayar iuran langsung menghasilkan keuntungan; dengan tingkat minimum, dibutuhkan sekitar 10 tahun untuk mendapatkan kembali dana yang telah dikeluarkan

Bagi mereka yang tidak memiliki pekerjaan tetap, ikut serta dalam asuransi pensiun pekerja dengan tingkat minimum dan memenuhi syarat masa iuran merupakan pilihan paling menguntungkan. Besarnya tunjangan pensiun yang diterima umumnya mengikuti rata-rata upah lokal pada tahun pensiun. Berdasarkan perhitungan tersebut, dengan membayar iuran pada tingkat minimum selama 15 tahun dan mulai menerima tunjangan pada usia 60 tahun, dibutuhkan sekitar 10 tahun untuk mendapatkan kembali dana yang telah dikeluarkan; jika memilih tingkat yang lebih tinggi, masa pengembalian dana akan memanjang hingga sekitar 17 tahun. Program ini layak diikuti, namun tidak menjamin keuntungan instan.

Biaya

Semua biaya harus ditanggung sendiri; besarnya iuran adalah 20% dari dasar perhitungan iuran. Bahkan dengan tingkat minimum, jumlahnya tetap berkisar ratusan hingga ribuan yuan per bulan. Masa iuran minimal yang harus dipenuhi adalah 15 tahun, dan mulai tahun 2030 masa tersebut akan dinaikkan secara bertahap hingga mencapai 20 tahun. Sebelum memenuhi syarat tersebut, dana yang dibayarkan tidak dapat dicairkan.

Manfaat

Aturan mengenai cara pembayaran dan penerimaan tunjangan telah diatur secara jelas dalam keputusan Dewan Negara tahun 2005. Orang yang tidak memiliki pekerjaan tetap (disebut juga pekerja mandiri) membayar iuran sebesar 20% dari dasar perhitungan iuran, di mana 8% dialokasikan ke dalam rekening pribadi. Sejak tahun 2019, besarnya dasar perhitungan iuran dapat dipilih sendiri, dengan rentang antara 60% hingga 300% dari rata-rata upah pekerja perkotaan di wilayah masing-masing. Tunjangan pensiun yang diterima terdiri dari dua bagian. Bagian pertama disebut tunjangan dasar; besarnya dihitung dengan menjumlahkan rata-rata upah pekerja lokal tahun sebelumnya dan rata-rata upah iuran yang dibayarkan, lalu dibagi dua; setiap tahun iuran ditambahkan 1% dari jumlah tersebut. Bagian kedua adalah tunjangan dari rekening pribadi, yang dihitung dengan membagi total dana dalam rekening dengan jumlah bulan pembayaran. Untuk pensiunan usia 60 tahun, jumlah bulan tersebut adalah 139; untuk usia 55 tahun, jumlahnya 170; semakin lambat usia pensiun, jumlah bulan pembayaran semakin sedikit. Berikut adalah contoh perhitungan berdasarkan rumus yang digunakan; angka-angka ini bukan angka resmi. Misalnya, jika rata-rata upah lokal pada tahun pensiun adalah 8000 yuan, maka dengan membayar iuran pada tingkat minimum (60% dari dasar perhitungan) sebesar 4800 yuan per bulan, total dana yang dikeluarkan selama 15 tahun mencapai sekitar 172800 yuan. Mulai usia 60 tahun, penerimaan bulanan yang diterima sekitar 1457 yuan: 960 yuan berasal dari tunjangan dasar dan sekitar 497 yuan dari rekening pribadi. Setiap tahunnya, total penerimaan mencapai sekitar 17487 yuan; dibutuhkan sekitar 9,9 tahun untuk mendapatkan kembali dana yang telah dikeluarkan, atau hingga usia 70 tahun. Jika memilih tingkat iuran 100%, total dana yang dikeluarkan selama 15 tahun mencapai sekitar 288000 yuan; penerimaan bulanan yang diterima menjadi sekitar 2029 yuan. Selisih dana yang dikeluarkan dibandingkan tingkat minimum adalah sekitar 115200 yuan, namun peningkatan penerimaan bulanan hanya sekitar 572 yuan; masa pengembalian dana pun memanjang hingga sekitar 16,8 tahun. Hal ini terjadi karena separuh dari tunjangan dasar dihitung berdasarkan rata-rata upah lokal dan tidak bergantung pada besarnya iuran yang dibayarkan, sehingga mereka yang membayar iuran lebih rendah justru mendapat keuntungan. Dengan tingkat minimum, setiap tahun tambahan iuran tetap memerlukan sekitar 9,9 tahun untuk pengembalian dana, sehingga lebih menguntungkan dibandingkan peningkatan tingkat iuran. Pada tingkat minimum, tunjangan dasar menjadi komponen utama dari total penerimaan; masa pengembalian dana ini tidak bergantung pada besarnya upah lokal. Di daerah dengan upah lebih tinggi, besarnya dana yang dikeluarkan dan diterima meningkat secara proporsional, namun masa pengembalian dana tetap sama. Dana yang dibayarkan di masa lalu memiliki nilai nominal lebih kecil, namun pada saat pensiun dihitung berdasarkan rata-rata upah saat itu; akibatnya, masa pengembalian dana tampak lebih singkat dibandingkan 9,9 tahun. Sesuai peraturan, syarat minimal masa iuran yang harus dipenuhi untuk menerima tunjangan bulanan adalah 15 tahun; jika belum mencukupi, iuran tetap dapat dilanjutkan. Mulai 1 Januari 2030, syarat minimal ini akan dinaikkan 6 bulan setiap tahun hingga mencapai 20 tahun. Jika peserta meninggal dunia, sisa dana dalam rekening pribadi dapat diwariskan. Pemerintah juga dapat menyesuaikan besarnya tunjangan pensiun seiring kenaikan rata-rata upah pekerja dan inflasi; apabila dana asuransi pensiun tidak mencukupi, pemerintah akan memberikan subsidi (di seluruh negeri).

Catatan

Contoh perhitungan ini hanya untuk memperkirakan besarnya dana yang terlibat. Jumlah tunjangan pensiun yang sebenarnya diterima sangat bergantung pada rata-rata upah lokal, tingkat iuran yang dipilih, tingkat bunga rekening pribadi, serta usia pensiun. Kenaikan tunjangan pensiun pasca-pensiun juga tidak dimasukkan dalam perhitungan ini, sehingga masa pengembalian dana yang sebenarnya mungkin lebih singkat. Dengan diberlakukannya pensiun yang ditunda, jumlah bulan pembayaran akan berkurang sehingga penerimaan bulanan dari rekening pribadi meningkat. Bagi pekerja yang memiliki pekerjaan tetap, perusahaan membayar 16% dari dasar perhitungan iuran, sementara peserta membayar 8% sendiri. Bagi mereka yang tidak memiliki pekerjaan tetap, tidak ada pihak lain yang menanggung 16% tersebut, sehingga 20% seluruhnya harus ditanggung sendiri. Jika peserta meninggal dunia sebelum memenuhi syarat masa iuran, sisa dana dalam rekening pribadi dapat diwariskan; keluarga yang ditinggalkan juga berhak menerima tunjangan pemakaman dan santunan kematian. Bagi mereka yang belum mampu membayar iuran pada tingkat minimum, dapat mengikuti Asuransi Pensiun Penduduk Perkotaan dan Pedesaan (lihat Bagian 31, Pasal 11; status pekerja mandiri tetap berlaku). Untuk mengetahui apakah layak mendapatkan subsidi asuransi sosial, lihat Bagian 7, Pasal 12 (pengakuan sebagai pekerja yang mengalami kesulitan mencari kerja). Aturan mengenai penghentian dan pelunasan iuran dapat dilihat di Bagian 7, Pasal 18 (penghentian pembayaran asuransi sosial). Cara memindahkan hubungan asuransi pensiun ke kota lain dijelaskan di Bagian 19, Pasal 19 (pemindahan hubungan asuransi pensiun dan medis ke lokasi pendaftaran baru). 〔173000〕 〔17500〕 〔9.9〕 〔9.9〕 〔9.9〕 〔115000〕 〔16.8〕

Sumber · 4

1. 国务院 (2005). 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（国发〔2005〕38 号，第三、六条及附件「个人账户养老金计发月数表」）. gov.cn/zhengce/zhengceku/2008-03/28/content_7…
2. 国务院办公厅 (2019). 降低社会保险费率综合方案（国办发〔2019〕13 号，第一、三部分）. gov.cn/zhengce/zhengceku/2019-04/04/content_5…
3. 全国人民代表大会常务委员会 (2024). 关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定（附件《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》第二条）. gov.cn/yaowen/liebiao/202409/content_6974294.htm
4. 全国人大常委会 (2010, 2018 修正). 社会保险法（第十、十二、十三、十四、十六、十七、十八条）. gov.cn/guoqing/2021-10/29/content_5647616.htm