Las personas sin empleador que pagan por su cuenta el seguro de pensiones laboral obtienen mejores resultados si eligen el nivel mínimo de aportación y cumplen con el tiempo mínimo de cotización; no se debe ver esto como una inversión que genera ganancias inmediatas, pues incluso en el nivel mínimo se necesitan unos 10 años para recuperar la inversión

Para quienes no tienen empleador, la opción más rentable es cotizar al seguro de pensiones laboral en el nivel mínimo y completar el tiempo mínimo exigido. El monto de la pensión depende en gran medida del salario promedio local en el momento de la jubilación. Según los cálculos, cotizando el mínimo durante 15 años y comenzando a percibir la pensión a los 60 años, se necesitan unos 10 años para recuperar lo invertido; si se elige un nivel superior, el periodo de recuperación se alarga a unos 17 años. En definitiva, vale la pena cotizar, pero no se trata de una inversión que genere ganancias de inmediato.

Costo

Todos los pagos corren por cuenta propia; se abona el 20 % de la base de cotización, y el importe mínimo mensual ronda entre varios cientos y miles de yuanes. Es obligatorio mantener el pago durante al menos 15 años; a partir de 2030 este plazo aumentará gradualmente hasta alcanzar los 20 años. Mientras no se cumpla el requisito de años cotizados, el dinero no puede retirarse antes de la jubilación.

Beneficio

El modo de cotización y percepción de la pensión se define en la resolución del Consejo de Estado de 2005. Las personas sin empleador que cotizan por su cuenta (denominadas técnicamente “trabajadores autónomos”) pagan el 20 % de la base de cotización, de los cuales el 8 % se acredita a su cuenta individual. Desde 2019 pueden elegir libremente la base de cotización, que debe situarse entre el 60 % y el 300 % del salario promedio de los trabajadores urbanos de su provincia. La pensión se compone de dos partes: la pensión básica, que se calcula como el promedio del salario local de los trabajadores y del salario promedio de cotización, multiplicado por el número de años cotizados; y la pensión de la cuenta individual, que equivale al saldo de dicha cuenta dividido por el número de meses de pago. Para quienes se jubilan a los 60 años, este número es 139; a los 55 años, 170; cuanto más tarde se jubila, menor es dicho número. A continuación se muestra un ejemplo de cálculo basado en la fórmula, sin carácter oficial: si el salario promedio local en el momento de la jubilación es de 8.000 yuanes, y se elige el nivel mínimo del 60 %, la base de cotización será de 4.800 yuanes, con un pago mensual de 960 yuanes. Tras 15 años se habrán abonado unos 172.800 yuanes; a partir de los 60 años se percibirán mensualmente unos 1.457 yuanes (960 yuanes de pensión básica y 497 yuanes de cuenta individual), lo que equivale a unos 17.487 yuanes anuales. En este caso, se necesitan unos 9,9 años para recuperar la inversión, es decir, hasta los 70 años aproximadamente. Si se elige el nivel máximo del 100 %, tras 15 años se habrán pagado unos 288.000 yuanes; la pensión mensual será de 2.029 yuanes, lo que supone unos 572 yuanes adicionales respecto al nivel mínimo. Para recuperar esta diferencia de 115.200 yuanes se necesitan unos 16,8 años. La razón es que la mitad de la pensión básica se calcula a partir del salario local y no depende del nivel de cotización, por lo que quienes pagan menos se benefician. En el nivel mínimo, cada año adicional de cotización sigue reduciendo el periodo de recuperación a unos 9,9 años, lo cual resulta más rentable que subir el nivel de cotización. En general, la pensión básica representa la mayor parte de la pensión percibida; este periodo de recuperación no varía con el nivel del salario local, pues tanto los pagos como las pensiones se ajustan proporcionalmente. Los importes abonados en el pasado, aunque parezcan pequeños, se valoran según el salario vigente en el momento de la jubilación, por lo que en la práctica el periodo de recuperación puede ser incluso menor a 9,9 años. Según la ley, para tener derecho a la pensión mensual es imprescindible haber cotizado al menos 15 años; de lo contrario, se debe seguir cotizando. A partir del 1 de enero de 2030 este plazo mínimo aumentará 6 meses cada año hasta alcanzar los 20 años. En caso de fallecimiento del asegurado, el saldo de su cuenta individual puede ser heredado; además, sus familiares reciben subsidios por gastos funerarios y pensiones de viudedad. El Estado ajusta periódicamente el monto de las pensiones en función del crecimiento del salario y la inflación; si el fondo de pensiones no cubre los pagos, el gobierno aporta los fondos necesarios (a nivel nacional).

Notas

Los ejemplos de cálculo sirven únicamente para estimar el orden de magnitud. El monto real de la pensión depende del salario local, del nivel de cotización, de los intereses acreditados a la cuenta individual y del año de jubilación. En los cálculos no se ha tenido en cuenta el posterior aumento de la pensión, por lo que en la práctica el periodo de recuperación será menor. Con la implementación de la jubilación progresiva, el número de meses de pago disminuirá, lo que incrementará el monto mensual de la pensión. En el caso de trabajadores con empleador, este abona el 16 % y el propio trabajador el 8 %; quienes no tienen empleador deben asumir el 20 % íntegramente. Si fallecen antes de cumplir el periodo mínimo de cotización, el saldo de su cuenta individual puede ser heredado y sus familiares reciben subsidios por gastos funerarios y pensiones de viudedad. Quienes no pueden permitirse el pago mínimo pueden inscribirse primero en el seguro de pensiones para residentes urbanos y rurales, según se explica en la sección 31, apartado 11 (quienes no pertenecen a ninguna empresa son considerados trabajadores autónomos). Para saber si se reúnen los requisitos para recibir subsidios de seguridad social, consulte la sección 7, apartado 12 (identificación de personas en situación de dificultad laboral). La interrupción y posterior regularización de las cotizaciones se explican en la sección 7, apartado 18 (interrupción de las cotizaciones al seguro social). El procedimiento para transferir el seguro de pensiones a otra ciudad se detalla en la sección 19, apartado 19 (transferencia del seguro de pensiones y de salud a un nuevo lugar de afiliación). 〔173000〕 〔17500〕 〔115000〕

Fuentes · 4

1. 国务院 (2005). 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（国发〔2005〕38 号，第三、六条及附件「个人账户养老金计发月数表」）. gov.cn/zhengce/zhengceku/2008-03/28/content_7…
2. 国务院办公厅 (2019). 降低社会保险费率综合方案（国办发〔2019〕13 号，第一、三部分）. gov.cn/zhengce/zhengceku/2019-04/04/content_5…
3. 全国人民代表大会常务委员会 (2024). 关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定（附件《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》第二条）. gov.cn/yaowen/liebiao/202409/content_6974294.htm
4. 全国人大常委会 (2010, 2018 修正). 社会保险法（第十、十二、十三、十四、十六、十七、十八条）. gov.cn/guoqing/2021-10/29/content_5647616.htm